論壇丨提升電力企業合規管理效能
來源：中國電力報 時間：2024-01-10 09:52
常廣彬
長期以來，電力企業對外部經營風險的關注相對不足，市場轉型積極性不高，合規管理建設水平對標世界一流企業的創建標準仍有差距。2022年8月，國務院國資委印發《中央企業合規管理辦法》，對國有企業合規管理提出新要求，在此背景下，如何更好提升企業合規管理效能，為企業穩健發展保駕護航，是電力企業需要面對的一項重要課題。
電力企業合規管理現狀
合規管理是指企業以有效防范合規風險為目的，以提升依法合規經營管理水平為導向，以企業經營管理行為和員工履職行為為對象，開展包括建立合規制度、完善運行機制、培育合規文化、強化監督問責等有組織、有計劃的活動。合規管理中“規”的范疇不僅包括法律法規，也包括監管規定、行業準則、企業規章制度等一系列規范性文件。合規管理旨在防范合規風險，是一項涵蓋制度建設、機制運行、文化培育、監督問責的系統性工作。
近年來，電力企業認真落實國企改革三年行動相關工作部署，堅持戰略引領，開展“合規管理強化年”專項行動，積極推進法治央企建設，在集團層面已基本建立起有效的合規管理體系，對防范化解重大經營風險和促進企業穩健發展起到了有效的支撐保障作用。但與此同時，也應看到電力企業在合規管理組織體系、制度建設、數字化管理等方面存在一定不足。
——合規管理組織體系運轉不暢。在企業治理主體層面，電力企業雖大多已按照現代公司治理要求建立了股東會、董事會、監事會等各種治理主體，但相關治理主體成員高度重合的現象還比較普遍，部分治理主體成員也缺乏合規管理的專業知識和能力，這都將對治理主體在合規管理上發揮有效作用造成障礙。在企業內設部門層面，電力企業的合規管理部門和業務部門在合規管理上的職責分工還存在不夠明確的情況，協作機制不健全。業務部門認為合規管理是合規管理部門的事情，“管業務必須管合規”的意識未能充分樹立起來，履行合規管理主體責任基本流于形式；合規管理部門對業務部門的合規管理賦能不足，導致業務部門缺乏合規管理的專業能力。在電力企業的某些基層單位，合規管理部門與其他綜合職能部門合署，部門合規履職的獨立性難以保證。合規管理部門自身隊伍建設也存在短板，合規管理人員多為法律專業人員，不符合“大合規”形勢下的管理要求，有些單位甚至無專職合規管理人員，嚴重影響到合規管理體系的有效運轉。
——合規管理制度建設水平不高。在制度定位方面，部分電力企業未按照體系化、全局化思維布局建設合規管理制度，缺乏統領性的合規管理基本制度。合規管理制度“各自為戰”，管理要求“相互打架”，重點領域合規管理指引缺失，導致合規管理制度在企業制度體系中處于邊緣化的位置，無法形成制度管理權威。在制度適用性方面，電力企業為保障總部意志的有效落地，往往通過制定一統到底的相關制度對下屬企業進行管理，而在合規管理領域，由于不同企業面臨的經營形勢和內外部環境存在差異，必須適用與之相匹配的合規管理制度要求。
——合規管理數字化能力不足。在合規管理的數字化設計理念方面，部分電力企業的數字化建設工作未真正做到戰略驅動，存在為數字化而數字化的趨勢，將數字化工作簡單地理解為信息化建設工作，對如何推動企業戰略落地、理順企業運轉機制、防范化解風險的數字化底層邏輯思考不足。在合規管理的數字化實現方面，電力企業對合規要求和風險控制措施如何有效嵌入信息系統的探索不足，合規管理要求過分倚重人為監控，舞弊風險較大；業務系統“各自為戰”的現象比較普遍，數據之間無法有效交互，形成信息孤島，基于大數據的合規管理更是無從談起。
電力企業合規管理效能提升舉措
電力企業提升合規管理效能，不僅要堅持問題導向，解決當下面臨的問題并建立長效機制，更要堅持守正創新，將合規管理納入企業發展的全局考慮，立足實際，分析研判內外部形勢，找準合規管理效能提升的著力點，有力保障企業高質量發展。
——推動合規管理組織體系有效運轉。一是明確各治理主體的合規職責定位。電力企業的各治理主體應當立足自己的功能定位，切實履行合規管理職責，黨委（黨組）應當切實發揮把方向、管大局、促落實的領導作用，推動合規要求在本企業得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規經營管理水平；董事會應當發揮定戰略、作決策、防風險作用，研究決定企業的合規管理重大事項，推動完善合規管理體系并對其有效性進行評價；經理層發揮謀經營、抓落實、強管理作用，在董事會的領導下組織實施合規管理體系建設工作；各治理主體應當建立權責法定、相互制衡的協調運轉機制，治理主體成員應當加強合規管理專業培訓，不斷提升合規履職能力。二是做實內設部門合規履職要求。要強化業務及職能部門承擔合規管理主體責任，督促其建立健全本部門的業務合規管理制度和流程，將合規要求納入崗位職責等工作；合規管理部門要牽頭負責本企業的合規管理工作，做好規章制度、經濟合同、重大決策合規審查，加大對業務部門的合規賦能，指導其開展本部門合規管理工作。三是做好合規組織體系運轉監督。電力企業要將各主體的合規管理職責履行情況作為合規管理體系有效性評價的重點內容，將合規管理職責履行不到位的情況納入對相關主體的經營業績考核，確保合規管理職責有效落地。
——建立與企業實際相匹配的合規管理制度體系。一是增強合規管理制度建設工作的體系化水平。電力企業應當立足企業實際，根據適用對象、效力等級，以合規基本制度為統領、合規專項制度為主體，構建分層分類的合規管理制度體系；要定期梳理外部法律法規和監管要求變化情況，持續推動外觀內化工作；要結合審計、巡視巡察、內控等各類檢查發現的問題，評估相關領域是否存在制度設計缺陷，以制度建設為抓手建立合規管理的長效機制。二是保證合規管理制度的全面性和完整性。在合規管理的基本制度層面，要明確合規管理的總體目標、機構職責、運行機制、考核評價、監督問責等內容，保障合規管理體系有效落地；在合規管理專項制度層面，要結合電力企業面臨的內外部環境，找準電力企業面臨的風險和合規管理薄弱環節，有的放矢，針對反壟斷、反商業賄賂、生態環保、安全生產、勞動用工、數據保護等電力企業的重點業務領域，不斷健全合規管理的具體制度或專項指南。三是做好制度的執行監督。依托電力企業的大監督體系，與各類監督形成有效合力，建立符合企業實際的制度執行監督機制，視情況將監督發現的問題納入考核問責，確保制度執行的剛性。
——加快合規管理的數字化轉型。一是通過數字化手段保障合規管理運行機制落地。要做好合規管理數字化的頂層設計，按照企業戰略—合規管理體系—合規管理架構—數字化建設的路徑，立足電力企業實際開展合規管理數字化轉型工作；探索建立合規風險預警機制，對合規風險發生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，實時進行風險預警。二是實現風險控制措施數字化。要將合規審查作為必備程序嵌入企業的經營管理流程，充分考慮各業務板塊、各業務領域實際需要，合理設置風險控制類型，將合規要求和防控措施固化為操作控制、彈窗提醒、智能監控等數字化實現方式，借助各業務系統實現控制措施數字化覆蓋。三是實現數據的共用共享。要加強合規管理信息系統與財務、投資、采購等其他信息系統的互聯互通，將數據作為重要的生產要素，在企業內部實現集成增效，提升合規管理效能。
（作者單位：南方電網科學研究院有限責任公司）
責任編輯：楊娜
